ISA(개인종합자산관리계좌) 3년 만기가 됐을 때, 대부분의 분들이 그냥 해지하고 돈을 찾습니다. 하지만 ISA 만기 자금을 연금계좌(IRP 또는 연금저축)로 이전하면 추가 세액공제를 받을 수 있습니다. 이 방법을 모르면 연간 최대 49만 5천원을 그냥 날리는 겁니다.
ISA란 무엇인가요?
ISA는 하나의 계좌 안에서 예금, 펀드, ETF, 리츠 등을 자유롭게 운용할 수 있는 절세 계좌입니다.
핵심 혜택:
- 계좌 내 손익을 합산해서 순이익에만 세금
- 일반형: 순이익 200만원까지 비과세, 초과분 9.9% 분리과세
- 서민형·농어민형: 순이익 400만원까지 비과세
일반 증권 계좌는 이익이 나면 15.4%를 내야 하지만, ISA는 200만원까지 세금이 없고 초과분도 9.9%만 냅니다.
ISA 만기 후 연금계좌 이전 혜택
만기 ISA 자금을 60일 이내에 IRP 또는 연금저축으로 이전하면:
이전 금액의 10%, 최대 300만원 추가 세액공제
| 이전 금액 | 추가 세액공제 |
|---|---|
| 1,000만원 | 100만원 |
| 2,000만원 | 200만원 |
| 3,000만원 이상 | 300만원 (최대) |
이 300만원에 대한 실제 세금 환급액은:
- 연봉 5,500만원 이하: 300만원 × 16.5% = 49만 5천원
- 연봉 5,500만원 초과: 300만원 × 13.2% = 39만 6천원
기존 IRP·연금저축 공제 한도 900만원에 추가로 300만원이 붙는 것입니다. 즉 총 1,200만원까지 세액공제 대상이 됩니다.
이전하면 구체적으로 얼마나 이득인가요?
시나리오: 연봉 4,500만원, ISA 3년 만기, 적립금 3,000만원
| 방법 | 처리 방식 | 세금 혜택 |
|---|---|---|
| 그냥 해지 | 현금 수령 | 없음 |
| 연금계좌 이전 | IRP 또는 연금저축으로 이전 | 49만 5천원 추가 환급 |
3,000만원을 이전하면 300만원이 추가 공제 대상 → 49만 5천원 추가 환급.
이전하는 데 드는 비용? 없습니다. 30분이면 처리됩니다.
이전 방법 (단계별)
조건 확인
- ISA 만기일로부터 60일 이내에 이전 신청해야 합니다
- 만기 해지 후 돈을 이미 찾았다면 혜택 적용 불가
- 이전 대상: IRP 또는 연금저축펀드 (연금저축보험도 가능)
이전 절차
방법 1: 증권사 앱에서 처리 (가장 간편)
대부분의 증권사 앱에서 ISA 만기 이전 신청을 지원합니다.
- ISA 계좌가 있는 증권사 앱 접속
- ISA 메뉴 → 만기 이전 신청
- 이전할 연금계좌 선택 (같은 증권사 또는 타 증권사 IRP·연금저축)
- 이전 금액 입력
- 신청 완료
방법 2: 이전받을 연금계좌에서 처리
IRP나 연금저축 계좌를 가진 금융사에서 ISA 이전 입금 신청을 하는 방법도 있습니다.
주의사항
- ISA 만기 후 60일이 지나면 이전 혜택이 사라집니다
- 이전하는 금액 전부가 연금계좌에 잠기므로, 55세 이전 인출은 패널티 있음
- 당장 쓸 돈이라면 이전하지 않는 게 낫습니다
ISA를 처음 만든다면? — 가입 조건 정리
ISA를 아직 갖고 있지 않다면 지금 만들어도 됩니다.
| 항목 | 내용 |
|---|---|
| 가입 대상 | 만 19세 이상 국내 거주자 (근로·사업 소득자) |
| 의무 가입 기간 | 3년 |
| 연간 납입 한도 | 2,000만원 |
| 총 납입 한도 | 1억원 |
| 비과세 한도 | 일반형 200만원 / 서민형 400만원 |
서민형 기준: 직전 3년 중 1년이라도 금융소득종합과세 대상이 아닌 경우 + 총급여 5,000만원 이하 또는 종합소득 3,800만원 이하
ISA 계좌 유형 선택: 일임형 vs 신탁형
| 유형 | 특징 |
|---|---|
| 일임형 | 전문가(로보어드바이저 등)가 알아서 운용. 직접 종목 선택 불가 |
| 신탁형 | 직접 ETF, 펀드 선택 가능. 자유도 높음 |
투자에 관심 있다면 신탁형에서 ETF를 직접 선택하는 방식을 추천합니다. 요즘은 대부분의 증권사 ISA에서 국내 ETF를 자유롭게 매매할 수 있습니다.
ISA + IRP + 연금저축 합산 절세 전략
세 가지를 함께 활용하면 절세 효과가 극대화됩니다.
| 계좌 | 역할 | 연간 한도 |
|---|---|---|
| ISA | 비과세 투자 (3년 후 이전) | 2,000만원 |
| 연금저축 | 세액공제 + 장기 투자 | 600만원 (공제 한도) |
| IRP | 세액공제 + 퇴직금 이전 | 900만원 (연금저축 합산) |
전략 요약:
- ISA에서 ETF 투자 (비과세 혜택 활용)
- 연금저축 600만원 + IRP 300만원 납입 → 900만원 세액공제
- ISA 3년 만기 시 연금계좌로 이전 → 추가 300만원 세액공제
이 세 가지를 풀로 활용하면 연간 최대 49만 5천원 ~ 200만원 이상 절세가 가능합니다.
자주 묻는 질문
Q. ISA 이전 후 연금계좌에 있는 돈을 쓸 수 없나요?
A. 만 55세 이후 연금으로 수령할 수 있습니다. 중도 해지 시 기타소득세 16.5% 부과.
Q. ISA가 손실 상태로 만기됐어도 이전하면 세액공제 받나요?
A. 이전하는 금액 기준으로 공제받으므로, 원금 손실이 있어도 이전 금액의 10%를 공제받습니다.
Q. ISA 만기를 연장할 수도 있나요?
A. 3년 만기 후 연장 없이 그냥 유지는 불가. 새로 개설하거나 이전해야 합니다.
체크리스트
- ISA 만기일 확인
- 만기 후 60일 이내 이전 신청 계획
- 이전받을 IRP 또는 연금저축 계좌 개설 (없다면 미리 개설)
- 증권사 앱에서 이전 신청
- 이전 금액 연말정산 간소화 서비스에서 확인 (다음 연말정산 시)
ISA 만기를 받으면 대부분 그냥 해지합니다. 60일 안에 이전만 해도 추가로 수십만 원이 돌아옵니다. 달력에 ISA 만기일을 꼭 체크해두세요.
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